{"id":1795,"date":"2024-08-05T21:00:05","date_gmt":"2024-08-05T21:00:05","guid":{"rendered":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/?p=1795"},"modified":"2024-11-26T09:42:27","modified_gmt":"2024-11-26T14:42:27","slug":"deducciones-fiscales-para-individuos-2024","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/tax-deductions-for-individuals-2024\/","title":{"rendered":"Las 20 principales deducciones fiscales para personas f\u00edsicas (solteras o casadas) en 2024"},"content":{"rendered":"

La temporada de impuestos puede generar estr\u00e9s y anticipaci\u00f3n, pero comprender a qu\u00e9 deducciones tiene derecho puede aliviar parte de esa carga. Ya sea soltero o casado, maximizar sus deducciones puede ayudarle a reducir su factura de impuestos y potencialmente aumentar su reembolso. Aqu\u00ed tiene una gu\u00eda completa de las 20 deducciones fiscales m\u00e1s comunes y populares para personas f\u00edsicas en 2023.<\/p>\n

\"Las<\/p>\n

 <\/p>\n

Entendiendo las deducciones fiscales para individuos<\/h2>\n

Conocer las deducciones que puede reclamar le permitir\u00e1 ahorrar dinero y aprovechar al m\u00e1ximo los beneficios fiscales disponibles. Analicemos las 20 deducciones fiscales m\u00e1s importantes que debe conocer.<\/p>\n

1. Deducci\u00f3n est\u00e1ndar 2024<\/h3>\n

La deducci\u00f3n est\u00e1ndar de impuestos para 2024 es de $14,600 para contribuyentes solteros, $29,200 para contribuyentes conjuntos y $21,900 para jefes de familia. Las personas de 65 a\u00f1os o m\u00e1s podr\u00edan tener derecho a una cantidad mayor. La deducci\u00f3n est\u00e1ndar de 2024 se aplica a las declaraciones de impuestos presentadas en 2025.<\/p>\n

\n\n\n\n\n\n\n\n
Estado civil<\/th>\nMonto de la deducci\u00f3n est\u00e1ndar de 2024<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Soltero o casado que presenta declaraci\u00f3n por separado<\/td>\n$14,600<\/td>\n<\/tr>\n
Casado que presenta una declaraci\u00f3n conjunta o c\u00f3nyuge sobreviviente calificado<\/td>\n$29,200<\/td>\n<\/tr>\n
Jefe de familia<\/td>\n$21,900<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

Fuente: Servicio de Impuestos Internos<\/a><\/em><\/p>\n<\/div>\n

\u00bfDebo utilizar la deducci\u00f3n est\u00e1ndar?<\/strong> La deducci\u00f3n est\u00e1ndar es sencilla, pero si sus deducciones detalladas exceden estos montos, podr\u00eda beneficiarse m\u00e1s al detallarlas.<\/p>\n

2. Intereses hipotecarios<\/h3>\n

Los propietarios de vivienda pueden deducir los intereses pagados por las hipotecas de su vivienda principal y de una segunda vivienda. Para las hipotecas contratadas despu\u00e9s del 15 de diciembre de 2017, la deducci\u00f3n se limita a los intereses de hasta $750,000 de deuda hipotecaria ($375,000 si son casados y presentan la declaraci\u00f3n por separado). Adem\u00e1s, las primas del seguro hipotecario y los puntos pagados por la hipoteca tambi\u00e9n pueden ser deducibles bajo ciertas condiciones.<\/p>\n

C\u00f3mo reclamar los gastos de intereses hipotecarios<\/strong> Mantenga un registro detallado de los pagos de intereses de su hipoteca y de cualquier documentaci\u00f3n relacionada. Est\u00e9 atento al Formulario 1098, que le proporcionar\u00e1 su prestamista hipotecario.<\/p>\n

3. Impuestos estatales y locales (SALT)<\/h3>\n

Puede deducir los impuestos estatales y locales sobre la renta o los impuestos sobre las ventas (pero no ambos). La deducci\u00f3n tiene un l\u00edmite de $10,000 al a\u00f1o ($5,000 para personas casadas que presentan su declaraci\u00f3n por separado). Este l\u00edmite incluye los impuestos sobre la propiedad, lo cual es especialmente beneficioso para los propietarios de vivienda.<\/p>\n

C\u00f3mo documentar las deducciones SALT<\/strong> Mantenga un registro de todos los pagos de impuestos estatales y locales, incluyendo las declaraciones de impuestos prediales. Tambi\u00e9n puede consultar el historial de pagos de impuestos en el sitio web de registros de propiedad de su condado.<\/p>\n

4. Contribuciones caritativas<\/h3>\n

Las donaciones a organizaciones ben\u00e9ficas calificadas son deducibles, incluidas las donaciones en efectivo y el valor justo de mercado de los bienes donados.<\/p>\n

C\u00f3mo realizar el seguimiento de las donaciones<\/strong> Mantenga registros detallados y recibos de todas sus contribuciones ben\u00e9ficas. Es importante obtener una carta con los detalles de su contribuci\u00f3n de una organizaci\u00f3n ben\u00e9fica calificada para sus registros.<\/p>\n

5. Gastos m\u00e9dicos y dentales<\/h3>\n

Los gastos m\u00e9dicos y dentales no reembolsados que superen el 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI) son deducibles. Entre los gastos elegibles se incluyen las consultas m\u00e9dicas, las hospitalizaciones, los medicamentos recetados y ciertos servicios de atenci\u00f3n a largo plazo.<\/p>\n

C\u00f3mo realizar un seguimiento de los gastos m\u00e9dicos<\/strong> Mantenga un registro completo de todos los gastos m\u00e9dicos a lo largo del a\u00f1o. Esto incluye facturas m\u00e9dicas, recibos, facturas, cartas y dem\u00e1s documentaci\u00f3n relacionada. Tambi\u00e9n debe guardar las confirmaciones de pago, los extractos de tarjetas de cr\u00e9dito y los extractos bancarios que indiquen los pagos realizados.<\/p>\n

6. Intereses de pr\u00e9stamos estudiantiles<\/h3>\n

Los intereses pagados por pr\u00e9stamos estudiantiles calificados son deducibles hasta $2,500 al a\u00f1o. Esta deducci\u00f3n est\u00e1 sujeta a l\u00edmites de ingresos: de $70,000 a $85,000 para contribuyentes solteros y de $140,000 a $170,000 para parejas casadas que presentan una declaraci\u00f3n conjunta.<\/p>\n

C\u00f3mo reclamar los intereses de los pr\u00e9stamos estudiantiles<\/strong> Aseg\u00farese de llevar un registro preciso de los intereses pagados por sus pr\u00e9stamos estudiantiles. Su instituci\u00f3n debe proporcionarle un resumen de los intereses pagados mediante el Formulario 1098-E.<\/p>\n

7. Gastos de educaci\u00f3n<\/h3>\n

Si bien los gastos relacionados con la educaci\u00f3n suelen estar cubiertos por cr\u00e9ditos como el Cr\u00e9dito de Oportunidad Estadounidense, a\u00fan existen algunas deducciones. Por ejemplo, la deducci\u00f3n por matr\u00edcula y cuotas, si el Congreso la extiende, permite deducir hasta $4,000 en matr\u00edcula y cuotas.<\/p>\n

C\u00f3mo deducir los gastos de educaci\u00f3n<\/strong> Confirme si la deducci\u00f3n por matr\u00edcula y cuotas est\u00e1 disponible cada a\u00f1o fiscal. Estas leyes tributarias pueden cambiar de un a\u00f1o a otro, as\u00ed que consulte con un Contador p\u00fablico certificado<\/a> para el mejor asesoramiento.<\/p>\n

8. Aportaciones para la jubilaci\u00f3n<\/h3>\n

Las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales son deducibles, con un l\u00edmite de $6,500 al a\u00f1o ($7,500 si tiene 50 a\u00f1os o m\u00e1s). Para los planes 401(k), el l\u00edmite de contribuci\u00f3n es de $22,500 para menores de 50 a\u00f1os y de $30,000 para mayores de 50 a\u00f1os. Estas contribuciones reducen sus ingresos tributables y aumentan sus ahorros para la jubilaci\u00f3n.<\/p>\n

C\u00f3mo documentar las contribuciones<\/strong> Mantenga registros de sus contribuciones a las cuentas IRA y 401(k), que se detallar\u00e1n en sus formularios de impuestos de jubilaci\u00f3n, como el Formulario 5498.<\/p>\n

9. Contribuciones a la Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA)<\/h3>\n

Las contribuciones a una cuenta HSA son deducibles de impuestos y pueden utilizarse para gastos m\u00e9dicos calificados sin impuestos sobre los retiros. Para 2023, los l\u00edmites de contribuci\u00f3n son de $3,850 para individuos y $7,750 para familias. Las personas de 55 a\u00f1os o m\u00e1s pueden contribuir $1,000 adicionales.<\/p>\n

C\u00f3mo reclamar contribuciones a la HSA<\/strong> Realice un seguimiento de todas las contribuciones y retiros de HSA para asegurarse de que se utilicen para gastos calificados, como copagos, limpiezas dentales, ex\u00e1menes de la vista, etc.<\/p>\n

10. Gastos de trabajo por cuenta propia<\/h3>\n

Si trabaja por cuenta propia, puede deducir los gastos relacionados con su negocio, como material de oficina, viajes y gastos de oficina en casa. La deducci\u00f3n por oficina en casa se aplica si utiliza parte de su vivienda exclusiva y regularmente para fines comerciales.<\/p>\n

C\u00f3mo registrar los gastos del trabajo aut\u00f3nomo<\/strong> Mantenga registros detallados de todos los gastos de su negocio, incluyendo facturas y recibos. Si su negocio gestiona muchas transacciones, considere registrarlas en Excel o QuickBooks.<\/p>\n

11. Deducci\u00f3n por oficina en casa<\/h3>\n

Los aut\u00f3nomos o teletrabajadores pueden solicitar una deducci\u00f3n por oficina en casa. Elijan entre el m\u00e9todo simplificado (5 d\u00f3lares por pie cuadrado hasta 300 pies cuadrados) o el m\u00e9todo de gastos reales, donde deducen un porcentaje de los gastos de su vivienda seg\u00fan el uso comercial.<\/p>\n

C\u00f3mo realizar un seguimiento de los gastos de la oficina en casa<\/strong> Documente el espacio de su oficina en casa y los gastos relacionados tomando medidas de los metros cuadrados de su oficina en casa y registros detallados de los gastos de su hogar que tambi\u00e9n utiliza para negocios.<\/p>\n

12. Gastos de b\u00fasqueda de empleo<\/h3>\n

Los gastos de b\u00fasqueda de empleo relacionados con su ocupaci\u00f3n actual, incluyendo la preparaci\u00f3n del curr\u00edculum y los honorarios de las agencias de empleo, eran deducibles. Sin embargo, la Ley de Reducci\u00f3n de Impuestos y Empleos de 2017 elimin\u00f3 en gran medida esta deducci\u00f3n, salvo en casos espec\u00edficos.<\/p>\n

C\u00f3mo documentar los costos de b\u00fasqueda de empleo<\/strong> Mantenga registros de todos los gastos y recibos relacionados con la b\u00fasqueda de empleo.<\/p>\n

13. P\u00e9rdidas por accidentes y robos<\/h3>\n

Las p\u00e9rdidas por accidentes (por ejemplo, desastres naturales) y robos no cubiertos por el seguro son deducibles, sujetos a un deducible de $100 por evento y un l\u00edmite de AGI del 10 %.<\/p>\n

C\u00f3mo rastrear las p\u00e9rdidas<\/strong> Documente cuidadosamente todas las p\u00e9rdidas y los reembolsos del seguro. Tenga en cuenta que esta deducci\u00f3n es limitada.<\/p>\n

\"Deducciones<\/p>\n

14. Gastos de empleados no reembolsados<\/h3>\n

Generalmente, los gastos no reembolsados de los empleados no son deducibles seg\u00fan la Ley de Reducci\u00f3n de Impuestos y Empleos. Sin embargo, los maestros y educadores pueden deducir hasta $300 en materiales escolares adquiridos de su propio bolsillo.<\/p>\n

C\u00f3mo reclamar los gastos de educador<\/strong> Mantenga los recibos y registros de las compras de \u00fatiles escolares.<\/p>\n

15. Gastos de adopci\u00f3n<\/h3>\n

Los gastos de adopci\u00f3n calificados, incluyendo honorarios, costos legales y viajes, son deducibles hasta ciertos l\u00edmites. El cr\u00e9dito por adopci\u00f3n ofrece hasta $15,950 por ni\u00f1o en 2023, con reducciones graduales seg\u00fan los ingresos.<\/p>\n

C\u00f3mo documentar los costos de adopci\u00f3n<\/strong> Mantener registros detallados de todos los gastos relacionados con la adopci\u00f3n, como costos de mudanza, tarifas de adopci\u00f3n, gastos de viaje, etc.<\/p>\n

16. Pagos de pensi\u00f3n alimenticia<\/h3>\n

En los casos de divorcios formalizados antes de 2019, la pensi\u00f3n alimenticia es deducible para quien la paga. Esto no aplica a los divorcios formalizados despu\u00e9s del 31 de diciembre de 2018.<\/p>\n

C\u00f3mo dar seguimiento a los pagos de pensi\u00f3n alimenticia<\/strong> Mantenga registros de todos los pagos de pensi\u00f3n alimenticia realizados seg\u00fan los decretos de divorcio anteriores a 2019.<\/p>\n

17. Deducciones por alquiler de propiedades<\/h3>\n

Los gastos relacionados con la administraci\u00f3n y el mantenimiento de la propiedad en alquiler son deducibles, incluyendo reparaciones, honorarios de administraci\u00f3n y una parte de los intereses hipotecarios. La depreciaci\u00f3n de la propiedad tambi\u00e9n es deducible durante 27,5 a\u00f1os.<\/p>\n

C\u00f3mo documentar los gastos de una propiedad en alquiler<\/strong> Mantenga registros detallados de todos los gastos de la propiedad en alquiler, como intereses, suministros, reparaciones, comisiones bancarias, etc. Usar Excel es una excelente manera de llevar un registro mensual de estos gastos. QuickBooks tambi\u00e9n es una opci\u00f3n para alquileres con muchas transacciones.<\/p>\n

18. Honorarios por preparaci\u00f3n de impuestos<\/h3>\n

La mayor\u00eda de los contribuyentes no pueden deducir los gastos de preparaci\u00f3n de impuestos debido a los cambios en la Ley de Reducci\u00f3n de Impuestos y Empleos. Sin embargo, los empresarios o quienes detallan las deducciones pueden deducir algunos gastos de preparaci\u00f3n como gasto empresarial.<\/p>\n

C\u00f3mo realizar un seguimiento de los costos de preparaci\u00f3n<\/strong> Mantener registros de cualquier tarifa de preparaci\u00f3n de impuestos, si corresponde.<\/p>\n

19. Gastos por intereses de inversi\u00f3n<\/h3>\n

Los intereses de pr\u00e9stamos utilizados para invertir en valores gravables son deducibles hasta el importe de la renta neta de inversi\u00f3n. Esto no aplica a pr\u00e9stamos utilizados para adquirir valores exentos de impuestos.<\/p>\n

C\u00f3mo documentar los gastos por intereses de inversi\u00f3n<\/strong> Mantenga un registro detallado de los intereses pagados por pr\u00e9stamos de inversi\u00f3n. Consulte los intereses de inversi\u00f3n pagados en su formulario 1099-B para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n.<\/p>\n

20. Deducci\u00f3n de ingresos comerciales calificados<\/h3>\n

La deducci\u00f3n por Ingresos Comerciales Calificados (QBI) permite a los trabajadores aut\u00f3nomos y a los propietarios de entidades de transferencia (por ejemplo, sociedades colectivas y corporaciones S) deducir hasta el 20 % de sus ingresos comerciales calificados. Esta deducci\u00f3n est\u00e1 sujeta a l\u00edmites de ingresos y otros criterios de elegibilidad.<\/p>\n

C\u00f3mo reclamar QBI<\/strong> Aseg\u00farese de cumplir con los criterios de elegibilidad y mantenga registros detallados de los ingresos y deducciones de su negocio.<\/p>\n

\"Deducciones<\/p>\n

Conclusi\u00f3n<\/h2>\n

Comprender y utilizar estas principales deducciones fiscales para personas puede tener un impacto significativo en su declaraci\u00f3n de impuestos, ahorr\u00e1ndole potencialmente dinero y maximizando sus ingresos. reembolso<\/a>Las leyes fiscales son complejas y pueden cambiar con frecuencia, por lo que es recomendable consultar con un profesional de impuestos<\/a> Para garantizar que aprovecha al m\u00e1ximo todas las deducciones elegibles y cumple con la normativa vigente. Con la preparaci\u00f3n y el conocimiento adecuados, puede afrontar la temporada de impuestos con confianza.<\/p>\n

Tenga en cuenta que la informaci\u00f3n de esta publicaci\u00f3n es v\u00e1lida hasta el a\u00f1o fiscal 2023. Las leyes tributarias pueden cambiar de un a\u00f1o a otro, as\u00ed que est\u00e9 atento a las futuras actualizaciones.<\/em><\/p>\n

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Tax season can bring a mix of stress and anticipation, but understanding which deductions you’re eligible for can alleviate some of that burden. Whether you\u2019re single or married, maximizing your deductions can help lower your tax bill and potentially increase your refund. Here\u2019s a comprehensive guide to the top 20 most common and popular tax […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":1803,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"site-sidebar-layout":"default","site-content-layout":"","ast-site-content-layout":"default","site-content-style":"default","site-sidebar-style":"default","ast-global-header-display":"","ast-banner-title-visibility":"","ast-main-header-display":"","ast-hfb-above-header-display":"","ast-hfb-below-header-display":"","ast-hfb-mobile-header-display":"","site-post-title":"","ast-breadcrumbs-content":"","ast-featured-img":"","footer-sml-layout":"","ast-disable-related-posts":"","theme-transparent-header-meta":"default","adv-header-id-meta":"","stick-header-meta":"","header-above-stick-meta":"","header-main-stick-meta":"","header-below-stick-meta":"","astra-migrate-meta-layouts":"set","ast-page-background-enabled":"default","ast-page-background-meta":{"desktop":{"background-color":"var(--ast-global-color-4)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"tablet":{"background-color":"","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"mobile":{"background-color":"","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""}},"ast-content-background-meta":{"desktop":{"background-color":"var(--ast-global-color-5)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"tablet":{"background-color":"var(--ast-global-color-5)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"mobile":{"background-color":"var(--ast-global-color-5)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""}},"footnotes":""},"categories":[17,50],"tags":[54,53,52,55],"class_list":["post-1795","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-tax-preparation-and-planning","category-news","tag-individual","tag-personal-tax","tag-tax-deductions","tag-tax-deductions-for-individuals-2024"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1795","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1795"}],"version-history":[{"count":17,"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1795\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":1808,"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1795\/revisions\/1808"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/1803"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1795"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1795"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/digitaltaxgroup.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1795"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}